Statement of cash flows là gì

     

Khi thống trị một công ty hay công ty, report lưu chuyển khoản tệ là một trong những báo cáo có sứ mệnh to mập mà công ty doanh nghiệp bắt buộc để ý. Nếu bạn đang đon đả tới quá trình vận hành hay khởi nghiệp một công ty, việc làm rõ cash flow statement là điều tất yếu nhất. Trong bài viết này, chúng tôi sẽ chỉ cho bạn cách cấu trúc của CFS với cách chúng ta cũng có thể sử dụng nó khi đối chiếu một công ty.

Bạn đang xem: Statement of cash flows là gì

1. Định nghĩa báo cáo lưu hành tiền tệ

Báo cáo lưu chuyển tiền tệ (CFS) , là một bạn dạng tóm tắt về những thay đổi trong tiền và các khoản thu chi tương đương với tiền vàng một doanh nghiệp. Tương tự như report thu nhập, cash flow statement giúp thống kê giám sát hiệu quả cai quản tài bao gồm của công ty, tức là công ty tạo thành tiền mặt giỏi như nỗ lực nào.

2. Câu chữ cash flow statement là gì?

Báo cáo lưu chuyển tiền tệ gồm những thành phần chính sau:

Tiền từ chuyển động kinh doanhTiền từ vận động đầu tưTiền từ hoạt động tài chínhTiết lộ về các hoạt động không dùng tiền mặt, đôi lúc được gửi vào khi chuẩn bị theo các nguyên tắc kế toán tài chính được đồng ý chung (GAAP) .

*

3. Mục đích report lưu hành chi phí tệ

Báo cáo lưu hành chi phí tệ chất nhận được các nhà đầu tư nắm rõ công ty đang vận động như nạm nào, nguồn vào tài thiết yếu và ngân sách chi tiêu các khoản tiền khác nhau. Vì vậy, báo cáo lưu hành chi phí tệ chiếm vị thay rất đặc biệt quan trọng đối với các nhà đầu tư chi tiêu qua chức năng đánh giá công ty có bền vững về tài chính hay không.

Mặt khác, các chủ nợ có thể coi CFS như một phương tiện để xác minh là kỹ năng thanh toán của người sử dụng và ra quyết định quan trọng đặc biệt khác.

Xem thêm: Miễn Phí 100+ Ảnh Bìa Đẹp Nhất Thế Giới, Ảnh Bìa Facebook: Độc, Ấn Tượng, Bá Đạo Nhất

4. Ưu điểm của báo cáo lưu hành chi phí tệ

Xác minh kĩ năng sinh lời cùng vị trí thanh khoản

Báo cáo lưu chuyển khoản tệ giúp ban chỉ huy xác định chắc hẳn rằng tình hình thanh toán và năng lực sinh lời của doanh nghiệp. Tính thanh toán đề cập đến khả năng thanh toán nghĩa vụ của một người ngay trong lúc nó mang đến hạn. Vì report lưu giao dịch chuyển tiền tệ trình diễn tình trạng tiền khía cạnh của một công ty tại thời điểm thanh toán giao dịch nên nó trực tiếp giúp xác minh vị cố thanh khoản, vấn đề đó cũng áp dụng cho năng lực sinh lời.

Xác minh số dư tiền khía cạnh vốn

Báo cáo lưu chuyển khoản tệ cũng góp xác minh số dư vốn tiền phương diện của doanh nghiệp. Doanh nghiệp rất có thể xác minh tình trạng tiền mặt thảnh thơi và / hoặc thừa và / hoặc thiếu, trường hợp số dư tiền khía cạnh được xác định. Sau thời điểm xác minh thực trạng tiền mặt, Ban Giám đốc gồm thể đầu tư số tiền khía cạnh dư thừa, nếu như có, hoặc vay vốn ngân hàng từ các nguồn bên phía ngoài cho tương xứng để kiêng thất bay tiền mặt.

Quản lý chi phí mặt

Nếu báo cáo lưu chuyển khoản qua ngân hàng tệ được lập đúng cách, các bạn sẽ dễ dàng thống trị tiền mặt. Ban làm chủ có thể chuẩn bị một ước tính về nhiều dòng vốn vào và chiếc ra của chi phí mặt nhằm nó trở yêu cầu rất có lợi cho họ trong câu hỏi lập kế hoạch trong tương lai.

Lập planer và Điều phối

Báo cáo lưu chuyển khoản tệ được lập trên đại lý ước tính cho năm kế tiếp. Điều này giúp ban lãnh đạo cụ được cần có bao nhiêu vốn và cho mục đích gì, từng nào tiền phương diện được tạo nên từ những nguồn nội bộ, từng nào tiền mặt có thể được sở hữu từ bên ngoài doanh nghiệp. Nó cũng giúp chuẩn bị ngân sách chi tiêu tiền mặt. Vị đó, ban cai quản có thể điều phối các chuyển động khác nhau và sẵn sàng kế hoạch với sự trợ giúp của tuyên ba này.

Ưu việt so với cửa hàng Tích lũy của Kế toán

Do một vài điều chỉnh chuyên môn được tiến hành trong trường phù hợp sau, báo cáo lưu chuyển khoản qua ngân hàng tệ an toàn hơn hoặc an toàn hơn so với cửa hàng kế toán thu thập.

5. Những thuật ngữ liên quan

Một số thuật ngữ liên quan tới report lưu hành tiền tệ hay sử dụng đó là: báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, phiên bản thuyết minh báo cáo tài chính, báo cáo lưu chuyển khoản tệ, Bảng bằng phẳng kế toán…

Tạm kết

Qua bài bác phân tích trên, bdkhtravinh.vn sẽ đưa cho bạn những tin tức hữu ích về Cash Flow Statement. Hi vọng bạn đã nắm rõ hơn về mục đích và tầm đặc biệt quan trọng của nó trong việc vận hành và kinh doanh của một doanh nghiệp. Cảm ơn vẫn đón đọc!